碳交易的基本原理非常直觀。不同企業(yè)由于所處國家、行業(yè)或是技術(shù)、管理方式上存在著的差異，他們實現(xiàn)減排的成本是不同的。碳交易的目的就是鼓勵減排成本低的企業(yè)超額減排，將其所獲得的剩余配額或減排信用通過交易的方式出售給減排成本高的企業(yè)，從而幫助減排成本高的企業(yè)實現(xiàn)設(shè)定的減排目標(biāo)，并有效降低實現(xiàn)目標(biāo)的履約成本。

下面以一個簡單例子來描述碳交易實現(xiàn)的過程。企業(yè)A和企業(yè)B原先每年排放210噸CO2，而獲得的配額為200噸CO2。第一年末，企業(yè)A加強(qiáng)節(jié)能管理，僅排放180噸 CO2，從而在碳交易市場上擁有了自由出售剩余配額的權(quán)利。反觀企業(yè)B，因為提高了產(chǎn)品產(chǎn)量，又因節(jié)能技術(shù)花費(fèi)過高而未加以使用，最終排放了220噸CO2。因而，企業(yè)B需要從市場上購買配額，而企業(yè)A的剩余配額可以滿足企業(yè)B的需求，使這一交易得以實現(xiàn)。最終的效果是，兩家企業(yè)的CO2排放總和未超出400噸的配額限制，完成了既定目標(biāo)。

進(jìn)一步地，以數(shù)據(jù)示例來說明碳交易與傳統(tǒng)設(shè)定排放標(biāo)準(zhǔn)方式相比是如何減少履約成本的。首先考慮面臨統(tǒng)一排放標(biāo)準(zhǔn)時的履約情況，為減少排放，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，假設(shè)企業(yè)A每減排1噸CO2需要花費(fèi)成本1000元，而企業(yè)B對應(yīng)需要花費(fèi)3000元。這兩家企業(yè)可以是同一母公司下的不同子公司、同一行業(yè)但不歸屬同一母公司的公司或是完全不同行業(yè)的公司。在傳統(tǒng)的設(shè)定同一排放標(biāo)準(zhǔn)的管制方式下，要實現(xiàn)20噸CO2的減排(兩家企業(yè)各承擔(dān)10噸的減排任務(wù))，企業(yè)A、B分別的成本為10000元和30000元，社會減排總成本則為40000元。

但很顯然的是，如果強(qiáng)化企業(yè)A的減排標(biāo)準(zhǔn)而放寬企業(yè)B的減排標(biāo)準(zhǔn)，在實現(xiàn)相同減排目標(biāo)的同時能夠有效降低社會總體履約成本。例如，若允許企業(yè)B多排放10噸 CO2(即無需承擔(dān)減排任務(wù))，那么可以節(jié)省30000元;與此同時，企業(yè)A多減排10噸 CO2(即承擔(dān)所有20噸 CO2的減排任務(wù))，對應(yīng)的成本增加10000元。最終，在到達(dá)既定減排效果的前提下，企業(yè)A、B分別的成本為20000元和0元，社會減排總成本能夠降低到20000元。

繼而，需要解決的問題就是通過什么手段使得企業(yè)A愿意多減排，而企業(yè)B愿意承擔(dān)企業(yè)A額外減排的部分成本。答案就在于如何合理分配所節(jié)省的社會總成本20000元。通過碳交易市場在企業(yè)間進(jìn)行交易是一條較為有效的途徑?，F(xiàn)在再假設(shè)1噸CO2排放配額的市場價格為2000元，企業(yè)A繼續(xù)減排10噸，低于排放標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，并把剩余配額出售給企業(yè)B，獲利20000元，而這部分的減排成本僅為10000元。對于企業(yè)B，不需要花費(fèi)減排10噸 CO2的成本30000元，只需要花費(fèi)20000元就可從企業(yè)A處購買到所需配額。這樣，在兩家企業(yè)之間恰好完全分配了社會總成本節(jié)省下來的20000元。

碳交易市場的實際運(yùn)作過程涉及到一系列復(fù)雜的機(jī)制設(shè)計、規(guī)則制定、執(zhí)行手段等系統(tǒng)性問題，但通過對其基本原理的簡明剖析可以清楚了解到，碳交易作為一種市場機(jī)制減排方式，將能夠低成本高效率地實現(xiàn)溫室氣體排放權(quán)的有效配置，達(dá)成總量控制和公共資源合理化利用的履約目標(biāo)。(本文節(jié)選自《中國碳排放權(quán)交易實務(wù)》，孟早明 葛興安等編著，化學(xué)工業(yè)出版社)