內控信息化建設助力公司管理再上新臺階

2013-10-10 15:16:01 EP電力信息化網　點擊量：評論 (0)

通過完善內部控制體系建設、提升信息化管控水平，有效構筑了防范企業經營風險“防火墻。

吉林省電力有限公司（以下簡稱“吉林公司”）通過完善內部控制體系建設、提升信息化管控水平，有效構筑了防范企業經營風險“防火墻”，助力吉林公司經營管理再上新臺階。

信息化系統實施步驟

根據吉林公司戰略和信息規劃，按照“整體設計、逐層推進、分步實施、整合運行”的思路，針對各階段預期目標，分解至具體操作步驟，整體規劃涵蓋了工程項目管理、物資管理、財務管理和人力資源管理等模塊。信息化系統的實施遵循“滿足需求、先進、科學、符合實際”的原則，采用“統一規劃、分步實施”的策略，通過統一規劃，從公司戰略的角度，突出重點，通盤考慮集成的全局性，各版塊實現有序鏈接，確保實施過程步調一致。

建立良好的內控信息系統，必須實現梳理良好的信息化系統支持策略、將信息化系統與公司業務運營有效地結合、分階段實施、確保信息質量等不同要求。

梳理現有業務運營流程

圍繞內控體系建設、信息化運轉的目標思路，吉林公司組織相關部門、人員重點開展以下四方面工作：首先確定內控信息化實施范圍，并對確定的IT內控范圍實施風險評估；通過定義IT組織和關系，搭建有效的信息溝通平臺。

為使吉林公司領導及時了解和掌握項目進程，吉林公司通過對關鍵過程分析，設定風險控制指標體系，對于不能滿足要求的指標進行追蹤分析，挖掘問題真相，及時地對信息化可能存在的風險進行預警，對背離公司目標的變化采取迅速行動進行糾正，以便不斷完善公司內控信息化系統。同時，按照內控五要素的要求，具體細化各要素須完成階段性明細內容。

完善實施成果內容

在內控機制試運行階段，吉林公司主要采取以下步驟予以推進：一是業務部門自查與監督部門檢查相結合；二是項目主管部門對于反饋問題進行更新，并對業務部門進行指導；三是外部審計機構、內部審計監察等部門定期對內控運轉情況開展調研、整改計劃，完成年度內控報告，對內控情況做出合理性分析，提供給公司主管領導、經理辦公會等審核、討論；四是根據吉林公司全面風險管理委員會要求，搭建梯級運轉體系。

另外，為了有效防范和化解公司面臨的各項風險，吉林公司正逐步健全風險管理組織體系，已經成立全面風險管理委員會、全面風險管理委員會辦公室等職能部門，構筑起風險防范的三道防線，理順組織部門間關系，確保內控體系有效運轉；同時，根據項目進度安排提供適當培訓，加大對內控信息化項目重視程度和推動力度。

建立財務信息預警機制

吉林公司在財務信息系統搭建之初即形成以決策支持模塊、總賬模塊、應收賬模塊、應付賬模塊、資金管理模塊、固定資產核算模塊等六大模塊為主的整體架構。以信息化模塊為指導，逐步實現各子模塊的體系與各業務模塊之間的有效銜接，實現多維度、全方位、立體化的預警功能和預警指標。

吉林公司業務主價值鏈由電力建設、電力采購、電力運營、電力營銷四大模塊構成，輸入端口的“三流”均可經過分析納入四大模塊管理。針對公司各業務模塊特點，按照各模塊實施階段步驟、確定關鍵環節、設定監控指標、制定預警操作的四步法，將各模塊監控指標納入到財務預警監控系統中。